Con provvedimento 3.04.2013 la Banca d'Italia ha previsto per i cc.dd. intermediari finanziari obblighi rafforzati di verifica della clientela in caso di utilizzo di banconote di grosso taglio.
Ricordiamo, infatti, che, sussistendo un limite alla circolazione del contante, tutte le operazioni ultrasoglia, vale a dire da Euro 1.000 in su, devono avvenire per il tramite di banche, Poste Italiane Spa, istituti di moneta elettronica e, seppur con alcuni limiti, istituti di pagamento.
Dall'1.01.2014, pero', maggiore attenzione dovra' essere prestata da tali intermediari nei confronti delle operazioni di qualsiasi natura poste in essere con l'utilizzo di banconote di grosso taglio, vale a dire da Euro 500 ed Euro 200, effettuate per importi unitari superiori a Euro 2.500.
Il Provvedimento citato comportera' approfondimenti piu' specifici al fine dell'esclusione di fenomeni di riciclaggio da parte degli operatori economici, che dovranno essere in grado di fornire o comunque possedere valide motivazioni a sostegno dell'operazione ultrasoglia in corso.
Sussistera' inoltre anche l'obbligo per gli intermediari di astenersi dall'effettuare l'operazione richiesta o dal proseguire il rapporto continuativo in corso.
Rimane, infine, la possibilita' per gli intermediari di invio della segnalazione di operazione sospetta, senza ovviamente la necessita' di avvertire l'operatore.
Gli obblighi rafforzati potranno comportare la richiesta all'operatore economico delle seguenti informazioni :
-familiari, conviventi, soggetti in affari, etc.
-esecutore e titolare effettivo;
-natura e scopo di operazioni occasionali o non usuali;
-natura e scopo anche dei rapporti continuativi.
L'intermediario, inoltre, dovra' intervenire anche per quanto riguarda l'intensita' e la frequenza di monitoraggio del controllo continuo.

Ancora senza tregua le vicende che riguardano il c.d. Spesometro (ex Comunicazione operazioni rilevanti IVA o Comunicazione Art. 21), adempimento che confluira' nella nuova Comunicazione Polivalente gia' dalle prossime scadenze.
Si, ma quali scadenze ? L'adempimento, come segnalato in varie occasioni sulle news e su Notiziari dello studio, dopo varie sospensioni, slittamenti e proroghe, era stato alla fine fissato, in riferimento alle operazioni 2012 :
a. al 12.11.2013 per i contribuenti con liquidazione Mensile IVA
b. al 21.11.2013 per i contribuenti con liquidazione Trimestrale IVA.
E' stata sicuramente prevista una nuova proroga per il c.d. Spesometro POS, vale a dire per la comunicazione all'Anagrafe tributaria, da parte degli operatori finanziari che emettono carte di credito, di debito o prepagate, entro il 12 novembre 2013 delle operazioni di acquisto effettuate dal consumatore finale a partire dal 6.07.2011 e fino al 31.12.2011. Tale adempimento quindi viene spostato al 31.01.2014.
Ma per gli altri contribuenti ? Ecco allora farsi strada un nuovo strumento : la finestra temporale...
Il Comunicato stampa datato 7.11.2013 l'AgE, pur non spostando di un minuto le due scadenze di Novembre ricordate, ha introdotto una fase di tolleranza : "...l'Agenzia delle Entrate ha aperto una finestra temporale che consentira' di inviare i dati fino al 31 gennaio 2014...".

Nuovi dati sono pronti per l'Amministrazione Finanziarie grazie all'obbligo di Comunicazione dei Rapporti da parte degli intermediari finanziari.
Dal 31 Ottobre 2013, infatti, tutti gli intermediari finanziari, comprese banche, Poste italiane, intermediari, e SGR (societa' di gestione del risparmio), comunicheranno i dati identificativi di tutti i rapporti intrattenuti con PPFF e PPGG, con i relativi eventuali cointestatari. Saranno inoltre forniti i dati relativi al saldo iniziale all'1 Gennaio e al saldo finale al 31 Dicembre di ogni anno. L'AF ricevera', infine, i dati relativi agli importi totali delle movimentazioni per ogni tipologia di rapporto conteggiati su base annua.
A titolo esemplificativo, vedremo comunicati i conti correnti, i conti deposito titoli, le gestioni patrimoniali, i rapporti fiduciari, le carte di credito/debito, le operazioni extra-conto, le cassette di sicurezza (con la specificazione del numero di accessi annuali), i certificati di deposito, i buoni fruttiferi e i contratti derivati. Unici esclusi fondi pensione e finanziamenti.

E' pienamente operativa la Sgr Invimit (Investimenti Immobiliari Italiani) - societa' con unico azionista il MEF - costituita al fine di valorizzare ed alienare il patrimonio immobiliare pubblico.
Lo ha reso noto il Ministero stesso attraverso un comunicato stampa, diffuso a seguito dell'autorizzazione ricevuta dalla Banca d'Italia, sentita la Consob.
Il compito della societa' sara', da un lato, la creazione di fondi a gestione diretta di asset pubblici, di enti territoriali e previdenziali, e dall'altro l'istituzione di un "fondo di fondi", per supportare le attivita' di valorizzazione promosse dall'Agenzia del Demanio, da enti territoriali o soggetti privati, scopo per il quale la societa' sarebbe stata prevista e istituita.

Avviato in via sperimentale, a Roma e provincia, un nuovo servizio per poter pagare direttamente alla posta quanto dovuto all'agente della riscossione senza doversi recare presso gli sportelli di Equitalia.
I terminali delle Poste potranno infatti calcolare eventuali variazioni del debito maturato (sgravi, interessi o aggravi) previsti allo scadere del termine di sessanta giorni dalla notifica della cartella di pagamento.
Equitalia, nel comunicato stampa che ha presentato l'iniziativa, ha inoltre annuanciato di prevede di poter estendere il servizio a tutto il territorio nazionale entro l'anno.
Per gli esperti di rete, si ricorda comunque che le cartelle di Equitalia possono essere pagate, oltre che presso gli sportelli dell'agente di riscossione, anche online, utilizzando le funzioni "Estratto conto" e "Pagare online" presenti da tempo sul sito www.gruppoequitalia.it.
Non subisce infine modifiche la possibilita' di effettuare il pagamento presso le ricevitorie Sisal e Lottomatica, le tabaccherie convenzionate con banca ITB e gli sportelli bancari.